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　　为依法履行财政部门的会计监督职责，整顿和规范财经秩序，提高会计信息质量，根据吉林省财政厅《对于组织市县财政部门开展2025年度会计信息质量检查工作的通知》（吉财监〔2025〕851号）要求，2025年8月至10月，东丰县财政局开展了2025年度会计监督检查工作。

　　经检查表明，大部分被检查单位基本能够认真执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》及相关法律法规，执行了新政府会计准则、公司会计制度及有关制度，不断细化预算编制，资产和财务管理进一步加强，会计资料基本真实地反映了年度收支情况。但检查中也发现了需要加以纠正和改进的问题，主要是有的单位未按规定设置会计账簿、未按会计制度进行会计核算、未按规定使用会计科目、未按规定填制（取得）原始凭证、应计未计公共基础设施等问题。

　　针对在检查中发现的违规问题，东丰县财政局按照《中华人民共和国会计法》等相关法律法规规定，依规定程序下达了处理决定。各被检查单位高度重视，采取完善会计账簿、改正记账凭证、补充完善原始凭证、补记公共基础设施、加强会计人员培训等方式积极整改，并承诺在以后工作中不再发生此类问题。

　　附件：2025年度会计监督检查处理及整改落实情况

　　东丰县财政局

　　2025年10月16日

　　附件：

　　2025年度会计监督检查

　　处理及整改落实情况

　　2025年，东丰县财政局派出检查组成员11人，检查了东丰自然资源投资集团有限责任公司（本级）、东丰开发区投资发展（集团）有限公司（本级）、东丰城市发展投资（集团）有限公司（本级）、东丰县南屯基镇人民政府、东丰县文化馆、东丰县南屯基镇北屯基村6家单位，发现违规问题27处，涉及金额11083.06万元，并对6家单位送达了处理决定书。

　　1、东丰自然资源投资集团有限责任公司（本级）：物资采购不符合采购审批程序，金额0.10万元；出差存在先出差后审批问题，金额0.65万元；借款未签订合同，金额1300万元。

　　2、东丰开发区投资发展（集团）有限公司（本级）：差旅费后附资料不完整，金额0.82万元；借款未取得收款票据，金额180.75万元，；记账凭证和会计账簿不符，金额4604.41万元。

　　3、东丰城市发展投资（集团）有限公司（本级）：差旅费审批手续不完整，金额0.37万元；租车费用高于同期市场价格，金额0.01万元；公务用车油款给其他单位车辆加油，金额0.13万元；招待费无公函，金额0.53万元；原始发票不符合规定，金额9.18万元；借款未签订合同，金额1830.76万元、1300万元。

　　4、东丰县南屯基镇人民政府：未依法设置会计账簿，金额37.58万元；未按规定使用会计科目，金额505.36万元；填制、取得的原始凭证不完整，金额1.31万元；公共基础设置未入账，金额818.94万元。

　　5、东丰县南屯基镇北屯基村：未按日登记现金日记账，金额3.63万元；提前进行会计核算，金额11.2万元；未严格执行对账规定，金额2.51万元；超限额结算起点使用现金，金额0.1万元；未按照规定填制、取得原始凭证，金额2万元；填制、取得的原始凭证不完整，金额0.12万元；报销非正规发票，金额0.01万元。

　　6、东丰县文化馆：未按规定设置会计账簿，金额241.10万元；未按规定使用会计科目，金额220.32万元；未按照规定填制、取得原始凭证，金额0.01万元；未按国家统一会计制度进行会计核算，金额11.16万元。

　　截至公告日，对检查发现的问题，各被检查单位已基本整改到位。